�。�、基金管理人關(guān)于內(nèi)部控制的聲明

　　基金管理人確知建立內(nèi)部控制系統(tǒng)、維持其有效性以及有效執(zhí)行內(nèi)部控制制度是基金管理人董事會(huì)及管理層的責(zé)任，董事會(huì)承擔(dān)最終責(zé)任；本基金管理人特別聲明以上關(guān)于內(nèi)部控制和風(fēng)險(xiǎn)管理的披露真實(shí)、準(zhǔn)確，并承諾根據(jù)市場(chǎng)的變化和公司的發(fā)展不斷完善風(fēng)險(xiǎn)管理和內(nèi)部控制制度。

　　二、基金托管人

　　(一)基金托管人情況

　�。�、基本情況

　　名稱：興業(yè)銀行股份有限公司

　　注冊(cè)地址：福州市湖東路１５４號(hào)

　　辦公地址：福州市湖東路１５４號(hào)

　　法定代表人：高建平

　　注冊(cè)日期：１９８８年７月２０日

　　注冊(cè)資本：５０億元人民幣

　　托管部門(mén)聯(lián)系人：張志永

　　電話：０２１－６２６７７７７７－２１２００４

　　傳真：０２１－６２１５９２１７

　�。�、發(fā)展概況及財(cái)務(wù)狀況：

　　興業(yè)銀行股份有限公司成立于１９８８年，是國(guó)務(wù)院和中國(guó)人民銀行批準(zhǔn)成立的我國(guó)首批股份制商業(yè)銀行之一，總部設(shè)于福建省福州市，注冊(cè)資本５０億元。

　　自開(kāi)業(yè)以來(lái)，興業(yè)銀行始終堅(jiān)持與客戶“同發(fā)展、共成長(zhǎng)”和“服務(wù)源自真誠(chéng)”的經(jīng)營(yíng)理念，致力于為客戶提供全面、優(yōu)質(zhì)、高效的金融服務(wù)。截止２００７年末，興業(yè)銀行資產(chǎn)總額８５１３．３５億元，股東權(quán)益為３８８．９７億元，各項(xiàng)存款余額５０５３．７１億元，各項(xiàng)貸款余額４００１．４３億元，不良貸款率為１．１５％，撥備覆蓋率達(dá)１５５．２１％，資本充足率達(dá)到１１．７３％；２００７年實(shí)現(xiàn)凈利潤(rùn)８５．８６億元。根據(jù)英國(guó)《銀行家》雜志２００７年發(fā)布的全球１０００強(qiáng)銀行排名，公司按一級(jí)資本排名列第２６０位，比２００６年上升３７位；按總資產(chǎn)排名列第１４５位，比２００６年上升１９位。

　�。�、托管業(yè)務(wù)部的部門(mén)設(shè)置及員工情況

　　興業(yè)銀行股份有限公司總行設(shè)資產(chǎn)托管部，下設(shè)綜合處、核算管理處、稽核監(jiān)察處、市場(chǎng)處、產(chǎn)品研發(fā)處、企業(yè)年金中心等處室，共有員工２８人，平均年齡３０歲，１００％員工擁有大學(xué)本科以上學(xué)歷，業(yè)務(wù)崗位人員均具有基金從業(yè)資格。

　�。础⒒�金托管業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)情況

　　興業(yè)銀行股份有限公司于２００５年４月２６日取得基金托管資格。基金托管業(yè)務(wù)批準(zhǔn)文號(hào)：證監(jiān)基金字［２００５］７４號(hào)。截止２００９年９月３０日，興業(yè)銀行已托管開(kāi)放式基金１１只——興業(yè)趨勢(shì)投資混合型證券投資基金(ＬＯＦ)、長(zhǎng)盛貨幣市場(chǎng)基金、光大保德信紅利股票型證券投資基金、興業(yè)貨幣市場(chǎng)證券投資基金、興業(yè)全球視野股票型證券投資基金、萬(wàn)家和諧增長(zhǎng)混合型證券投資基金、中歐新趨勢(shì)股票型證券投資基金(ＬＯＦ)、天弘永利債券型證券投資基金、萬(wàn)家雙引擎靈活配置混合型證券投資基金、天弘永定價(jià)值成長(zhǎng)股票型證券投資基金、興業(yè)有機(jī)增長(zhǎng)靈活配置混合型證券投資基金，托管基金財(cái)產(chǎn)規(guī)模３８９．８６億元。

　　(二)基金托管人的內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)控制制度說(shuō)明

　�。�、內(nèi)部控制目標(biāo)

　　嚴(yán)格遵守國(guó)家有關(guān)托管業(yè)務(wù)的法律法規(guī)、行業(yè)監(jiān)管規(guī)章和行內(nèi)有關(guān)管理規(guī)定，守法經(jīng)營(yíng)、規(guī)范運(yùn)作、嚴(yán)格監(jiān)察，確保業(yè)務(wù)的穩(wěn)健運(yùn)行，保證基金資產(chǎn)的安全完整，確保有關(guān)信息的真實(shí)、準(zhǔn)確、完整、及時(shí)，保護(hù)基金份額持有人的合法權(quán)益。

　�。�、內(nèi)部控制組織結(jié)構(gòu)

　　興業(yè)銀行基金托管業(yè)務(wù)內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)控制組織結(jié)構(gòu)由興業(yè)銀行審計(jì)部、資產(chǎn)托管部?jī)?nèi)設(shè)稽核監(jiān)察處及資產(chǎn)托管部各業(yè)務(wù)處室共同組成�？傂袑徲�(jì)部對(duì)托管業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)控制工作進(jìn)行指導(dǎo)和監(jiān)督；資產(chǎn)托管部?jī)?nèi)設(shè)獨(dú)立、專職的稽核監(jiān)察處，配備了專職內(nèi)控監(jiān)督人員負(fù)責(zé)托管業(yè)務(wù)的內(nèi)控監(jiān)督工作，具有獨(dú)立行使監(jiān)督稽核工作職權(quán)和能力。各業(yè)務(wù)處室在各自職責(zé)范圍內(nèi)實(shí)施具體的風(fēng)險(xiǎn)控制措施。

　�。场�內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)控制原則

　　(１)全面性原則：風(fēng)險(xiǎn)控制必須覆蓋基金托管部的所有處室和崗位，滲透各項(xiàng)業(yè)務(wù)過(guò)程和業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)；風(fēng)險(xiǎn)控制責(zé)任應(yīng)落實(shí)到每一業(yè)務(wù)部門(mén)和業(yè)務(wù)崗位，每位員工對(duì)自己崗位職責(zé)范圍內(nèi)的風(fēng)險(xiǎn)負(fù)責(zé)。

　　(２)獨(dú)立性原則：資產(chǎn)托管部設(shè)立獨(dú)立的稽核監(jiān)察處，該處室保持高度的獨(dú)立性和權(quán)威性，負(fù)責(zé)對(duì)托管業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)控制工作進(jìn)行指導(dǎo)和監(jiān)督。

　　(３)相互制約原則：各處室在內(nèi)部組織結(jié)構(gòu)的設(shè)計(jì)上要形成一種相互制約的機(jī)制，建立不同崗位之間的制衡體系。

　　(４)定性和定量相結(jié)合原則：建立完備的風(fēng)險(xiǎn)管理指標(biāo)體系，使風(fēng)險(xiǎn)管理更具客觀性和操作性。

　　(５)防火墻原則：托管部自身財(cái)務(wù)與基金財(cái)務(wù)嚴(yán)格分開(kāi)；托管業(yè)務(wù)日常操作部門(mén)與行政、研發(fā)和營(yíng)銷等部門(mén)嚴(yán)格分離。

　　(６)有效性原則。內(nèi)部控制體系同所處的環(huán)境相適應(yīng)，以合理的成本實(shí)現(xiàn)內(nèi)控目標(biāo)，內(nèi)部制度的制訂應(yīng)當(dāng)具有前瞻性，并應(yīng)當(dāng)根據(jù)國(guó)家政策、法律及經(jīng)營(yíng)管理的需要，適時(shí)進(jìn)行相應(yīng)修改和完善；內(nèi)部控制應(yīng)當(dāng)具有高度的權(quán)威性，任何人不得擁有不受內(nèi)部控制約束的權(quán)力，內(nèi)部控制存在的問(wèn)題應(yīng)當(dāng)能夠得到及時(shí)反饋和糾正；

　　(７)審慎性原則。內(nèi)控與風(fēng)險(xiǎn)管理必須以防范風(fēng)險(xiǎn)，審慎經(jīng)營(yíng)，保證托管資產(chǎn)的安全與完整為出發(fā)點(diǎn)；托管業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)管理必須按照“內(nèi)控優(yōu)先”的原則，在新設(shè)機(jī)構(gòu)或新增業(yè)務(wù)時(shí)，做到先期完成相關(guān)制度建設(shè)；

　　(８)責(zé)任追究原則。各業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)都應(yīng)有明確的責(zé)任人，并按規(guī)定對(duì)違反制度的直接責(zé)任人以及對(duì)負(fù)有領(lǐng)導(dǎo)責(zé)任的主管領(lǐng)導(dǎo)進(jìn)行問(wèn)責(zé)。

　�。�、內(nèi)部控制制度及措施

　　(１)制度建設(shè)：建立了明確的崗位職責(zé)、科學(xué)的業(yè)務(wù)流程、詳細(xì)的操作手冊(cè)、嚴(yán)格的人員行為規(guī)范等一系列規(guī)章制度。

　　(２)建立健全的組織管理結(jié)構(gòu)：前后臺(tái)分離，不同部門(mén)、崗位相互牽制。

　　(３)風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別與評(píng)估：稽核監(jiān)察處指導(dǎo)業(yè)務(wù)處室進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、評(píng)估，制定并實(shí)施風(fēng)險(xiǎn)控制措施。

　　(４)相對(duì)獨(dú)立的業(yè)務(wù)操作空間：業(yè)務(wù)操作區(qū)相對(duì)獨(dú)立，實(shí)施門(mén)禁管理和音像監(jiān)控。

　　(５)人員管理：進(jìn)行定期的業(yè)務(wù)與職業(yè)道德培訓(xùn)，使員工樹(shù)立風(fēng)險(xiǎn)防范與控制理念，并簽訂承諾書(shū)。

　　(６)應(yīng)急預(yù)案：制定完備的《應(yīng)急預(yù)案》，并組織員工定期演練；建立異地災(zāi)備中心，保證業(yè)務(wù)不中斷。