５、基金管理人關(guān)于內(nèi)部控制的聲明

　　基金管理人確知建立內(nèi)部控制系統(tǒng)、維持其有效性以及有效執(zhí)行內(nèi)部控制制度是基金管理人董事會及管理層的責(zé)任，董事會承擔(dān)最終責(zé)任；本基金管理人特別聲明以上關(guān)于內(nèi)部控制和風(fēng)險管理的披露真實、準確，并承諾根據(jù)市場的變化和公司的發(fā)展不斷完善風(fēng)險管理和內(nèi)部控制制度。

　　二、基金托管人

　　(一)基金托管人情況

　�。薄⒒�本情況

　　名稱：興業(yè)銀行股份有限公司

　　注冊地址：福州市湖東路１５４號

　　辦公地址：福州市湖東路１５４號

　　法定代表人：高建平

　　注冊日期：１９８８年７月２０日

　　注冊資本：５０億元人民幣

　　托管部門聯(lián)系人：張志永

　　電話：０２１－６２６７７７７７－２１２００４

　　傳真：０２１－６２１５９２１７

　�。�、發(fā)展概況及財務(wù)狀況：

　　興業(yè)銀行股份有限公司成立于１９８８年，是國務(wù)院和中國人民銀行批準成立的我國首批股份制商業(yè)銀行之一，總部設(shè)于福建省福州市，注冊資本５０億元。

　　自開業(yè)以來，興業(yè)銀行始終堅持與客戶“同發(fā)展、共成長”和“服務(wù)源自真誠”的經(jīng)營理念，致力于為客戶提供全面、優(yōu)質(zhì)、高效的金融服務(wù)。截止２００７年末，興業(yè)銀行資產(chǎn)總額８５１３．３５億元，股東權(quán)益為３８８．９７億元，各項存款余額５０５３．７１億元，各項貸款余額４００１．４３億元，不良貸款率為１．１５％，撥備覆蓋率達１５５．２１％，資本充足率達到１１．７３％；２００７年實現(xiàn)凈利潤８５．８６億元。根據(jù)英國《銀行家》雜志２００７年發(fā)布的全球１０００強銀行排名，公司按一級資本排名列第２６０位，比２００６年上升３７位；按總資產(chǎn)排名列第１４５位，比２００６年上升１９位。

　�。场⑼泄軜I(yè)務(wù)部的部門設(shè)置及員工情況

　　興業(yè)銀行股份有限公司總行設(shè)資產(chǎn)托管部，下設(shè)綜合處、核算管理處、稽核監(jiān)察處、市場處、產(chǎn)品研發(fā)處、企業(yè)年金中心等處室，共有員工２８人，平均年齡３０歲，１００％員工擁有大學(xué)本科以上學(xué)歷，業(yè)務(wù)崗位人員均具有基金從業(yè)資格。

　�。�、基金托管業(yè)務(wù)經(jīng)營情況

　　興業(yè)銀行股份有限公司于２００５年４月２６日取得基金托管資格�；�金托管業(yè)務(wù)批準文號：證監(jiān)基金字［２００５］７４號。截止２００９年９月３０日，興業(yè)銀行已托管開放式基金１１只——興業(yè)趨勢投資混合型證券投資基金(ＬＯＦ)、長盛貨幣市場基金、光大保德信紅利股票型證券投資基金、興業(yè)貨幣市場證券投資基金、興業(yè)全球視野股票型證券投資基金、萬家和諧增長混合型證券投資基金、中歐新趨勢股票型證券投資基金(ＬＯＦ)、天弘永利債券型證券投資基金、萬家雙引擎靈活配置混合型證券投資基金、天弘永定價值成長股票型證券投資基金、興業(yè)有機增長靈活配置混合型證券投資基金，托管基金財產(chǎn)規(guī)模３８９．８６億元。

　　(二)基金托管人的內(nèi)部風(fēng)險控制制度說明

　　１、內(nèi)部控制目標

　　嚴格遵守國家有關(guān)托管業(yè)務(wù)的法律法規(guī)、行業(yè)監(jiān)管規(guī)章和行內(nèi)有關(guān)管理規(guī)定，守法經(jīng)營、規(guī)范運作、嚴格監(jiān)察，確保業(yè)務(wù)的穩(wěn)健運行，保證基金資產(chǎn)的安全完整，確保有關(guān)信息的真實、準確、完整、及時，保護基金份額持有人的合法權(quán)益。

　　２、內(nèi)部控制組織結(jié)構(gòu)

　　興業(yè)銀行基金托管業(yè)務(wù)內(nèi)部風(fēng)險控制組織結(jié)構(gòu)由興業(yè)銀行審計部、資產(chǎn)托管部內(nèi)設(shè)稽核監(jiān)察處及資產(chǎn)托管部各業(yè)務(wù)處室共同組成�？傂袑徲嫴繉ν泄軜I(yè)務(wù)風(fēng)險控制工作進行指導(dǎo)和監(jiān)督；資產(chǎn)托管部內(nèi)設(shè)獨立、專職的稽核監(jiān)察處，配備了專職內(nèi)控監(jiān)督人員負責(zé)托管業(yè)務(wù)的內(nèi)控監(jiān)督工作，具有獨立行使監(jiān)督稽核工作職權(quán)和能力。各業(yè)務(wù)處室在各自職責(zé)范圍內(nèi)實施具體的風(fēng)險控制措施。

　　３、內(nèi)部風(fēng)險控制原則

　　(１)全面性原則：風(fēng)險控制必須覆蓋基金托管部的所有處室和崗位，滲透各項業(yè)務(wù)過程和業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)；風(fēng)險控制責(zé)任應(yīng)落實到每一業(yè)務(wù)部門和業(yè)務(wù)崗位，每位員工對自己崗位職責(zé)范圍內(nèi)的風(fēng)險負責(zé)。

　　(２)獨立性原則：資產(chǎn)托管部設(shè)立獨立的稽核監(jiān)察處，該處室保持高度的獨立性和權(quán)威性，負責(zé)對托管業(yè)務(wù)風(fēng)險控制工作進行指導(dǎo)和監(jiān)督。

　　(３)相互制約原則：各處室在內(nèi)部組織結(jié)構(gòu)的設(shè)計上要形成一種相互制約的機制，建立不同崗位之間的制衡體系。

　　(４)定性和定量相結(jié)合原則：建立完備的風(fēng)險管理指標體系，使風(fēng)險管理更具客觀性和操作性。

　　(５)防火墻原則：托管部自身財務(wù)與基金財務(wù)嚴格分開；托管業(yè)務(wù)日常操作部門與行政、研發(fā)和營銷等部門嚴格分離。

　　(６)有效性原則。內(nèi)部控制體系同所處的環(huán)境相適應(yīng)，以合理的成本實現(xiàn)內(nèi)控目標，內(nèi)部制度的制訂應(yīng)當具有前瞻性，并應(yīng)當根據(jù)國家政策、法律及經(jīng)營管理的需要，適時進行相應(yīng)修改和完善；內(nèi)部控制應(yīng)當具有高度的權(quán)威性，任何人不得擁有不受內(nèi)部控制約束的權(quán)力，內(nèi)部控制存在的問題應(yīng)當能夠得到及時反饋和糾正；

　　(７)審慎性原則。內(nèi)控與風(fēng)險管理必須以防范風(fēng)險，審慎經(jīng)營，保證托管資產(chǎn)的安全與完整為出發(fā)點；托管業(yè)務(wù)經(jīng)營管理必須按照“內(nèi)控優(yōu)先”的原則，在新設(shè)機構(gòu)或新增業(yè)務(wù)時，做到先期完成相關(guān)制度建設(shè)；

　　(８)責(zé)任追究原則。各業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)都應(yīng)有明確的責(zé)任人，并按規(guī)定對違反制度的直接責(zé)任人以及對負有領(lǐng)導(dǎo)責(zé)任的主管領(lǐng)導(dǎo)進行問責(zé)。

　　４、內(nèi)部控制制度及措施

　　(１)制度建設(shè)：建立了明確的崗位職責(zé)、科學(xué)的業(yè)務(wù)流程、詳細的操作手冊、嚴格的人員行為規(guī)范等一系列規(guī)章制度。

　　(２)建立健全的組織管理結(jié)構(gòu)：前后臺分離，不同部門、崗位相互牽制。

　　(３)風(fēng)險識別與評估：稽核監(jiān)察處指導(dǎo)業(yè)務(wù)處室進行風(fēng)險識別、評估，制定并實施風(fēng)險控制措施。

　　(４)相對獨立的業(yè)務(wù)操作空間：業(yè)務(wù)操作區(qū)相對獨立，實施門禁管理和音像監(jiān)控。

　　(５)人員管理：進行定期的業(yè)務(wù)與職業(yè)道德培訓(xùn)，使員工樹立風(fēng)險防范與控制理念，并簽訂承諾書。

　　(６)應(yīng)急預(yù)案：制定完備的《應(yīng)急預(yù)案》，并組織員工定期演練；建立異地災(zāi)備中心，保證業(yè)務(wù)不中斷。