(４)向基金份額持有人違規(guī)承諾收益或者承擔(dān)損失；

　　(５)依照法律、行政法規(guī)有關(guān)規(guī)定，由中國(guó)證監(jiān)會(huì)禁止的其他行為。

　�。�、基金管理人承諾加強(qiáng)人員管理，強(qiáng)化職業(yè)操守，督促和約束員工遵守國(guó)家有關(guān)法律法規(guī)及行業(yè)規(guī)范，誠(chéng)實(shí)信用、勤勉盡責(zé)，不從事以下活動(dòng)：

　　(１) 越權(quán)或違規(guī)經(jīng)營(yíng)；

　　(２) 違反法律法規(guī)、基金合同或托管協(xié)議；

　　(３) 故意損害基金份額持有人或本基金合同其他當(dāng)事人的合法權(quán)益；

　　(４) 在向中國(guó)證監(jiān)會(huì)報(bào)送的資料中弄虛作假；

　　(５) 拒絕、干擾、阻撓或嚴(yán)重影響中國(guó)證監(jiān)會(huì)依法監(jiān)督；

　　(６) 玩忽職守、濫用職權(quán)；

　　(７) 泄漏在任職期間知悉的有關(guān)證券、基金的商業(yè)秘密、尚未依法公開的基金投資內(nèi)容、基金投資計(jì)劃等信息；

　　(８) 除按本基金管理人制度進(jìn)行基金運(yùn)作投資外，直接或間接進(jìn)行其他股票投資；

　　(９) 協(xié)助、接受委托或以其他任何形式為其他組織或個(gè)人進(jìn)行證券交易；

　　(１０)違反證券交易所業(yè)務(wù)規(guī)則，利用對(duì)敲、倒倉(cāng)等非法手段操縱市場(chǎng)價(jià)格，擾亂市場(chǎng)秩序；

　　(１１)貶低同行以提高自己；

　　(１２)在公開信息披露和廣告中故意含有虛假、誤導(dǎo)、欺詐成分；

　　(１３)以不正當(dāng)手段謀求業(yè)務(wù)發(fā)展；

　　(１４)有悖社會(huì)公德，損害證券投資基金從業(yè)人員形象；

　　(１５)其他法律、行政法規(guī)禁止的行為。

　　４、基金經(jīng)理承諾

　　(１)依照有關(guān)法律法規(guī)和基金合同的規(guī)定，本著謹(jǐn)慎的原則為基金份額持有人謀取最大利益；

　　(２)不利用職務(wù)之便為自己、受雇人或任何第三者謀取利益；

　　(３)不泄露在任職期間知悉的有關(guān)證券、基金的商業(yè)秘密，尚未依法公開的基金投資內(nèi)容、基金投資計(jì)劃等信息；

　　(４)不協(xié)助、接受委托或以其他任何形式為其他組織或個(gè)人進(jìn)行證券交易。

　　(五)基金管理人的內(nèi)部控制制度

　�。�、內(nèi)部控制的原則

　　本基金管理人的內(nèi)部控制遵循以下原則：

　　(１)健全性原則。內(nèi)部控制應(yīng)當(dāng)包括公司的各項(xiàng)業(yè)務(wù)、各個(gè)部門或機(jī)構(gòu)和各級(jí)人員，并涵蓋到?jīng)Q策、執(zhí)行、監(jiān)督、反饋等各個(gè)環(huán)節(jié)。

　　(２)有效性原則。通過科學(xué)的內(nèi)控手段和方法，建立合理的內(nèi)控程序，維護(hù)內(nèi)控制度的有效執(zhí)行。

　　(３)獨(dú)立性原則。公司各部門和崗位職責(zé)保持相對(duì)獨(dú)立，基金資產(chǎn)、公司自有資產(chǎn)及其他資產(chǎn)的運(yùn)作應(yīng)當(dāng)分離。

　　(４)相互制約原則。公司及各部門在內(nèi)部組織結(jié)構(gòu)和崗位的設(shè)置上要權(quán)責(zé)分明、相互制衡。

　　(５)成本效益原則。公司運(yùn)用科學(xué)化的經(jīng)營(yíng)管理方法降低運(yùn)作成本，提高經(jīng)濟(jì)效益，以合理的控制成本達(dá)到最佳的內(nèi)部控制效果。

　　(６)風(fēng)險(xiǎn)控制與業(yè)務(wù)發(fā)展并重原則。公司的發(fā)展必須建立在風(fēng)險(xiǎn)控制制度完善和健全的基礎(chǔ)上，內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)控制應(yīng)與公司業(yè)務(wù)發(fā)展放在同等地位上。

　�。病�內(nèi)部控制的體系

　　公司已建立全面有效的內(nèi)部控制體系，覆蓋公司的所有部門和崗位，滲透到各項(xiàng)業(yè)務(wù)過程和業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)中。公司董事會(huì)通過風(fēng)險(xiǎn)控制委員會(huì)對(duì)公司重大業(yè)務(wù)活動(dòng)的合法合規(guī)性進(jìn)行審核，對(duì)公司制度的執(zhí)行情況進(jìn)行定期檢查，并對(duì)各項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)負(fù)最終責(zé)任；督察長(zhǎng)全權(quán)負(fù)責(zé)公司的監(jiān)察稽核工作，對(duì)基金運(yùn)作、內(nèi)部管理、制度執(zhí)行及遵規(guī)守法進(jìn)行監(jiān)察稽核；公司內(nèi)部的風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)負(fù)責(zé)公司風(fēng)險(xiǎn)控制的組織和協(xié)調(diào)，并對(duì)整個(gè)風(fēng)險(xiǎn)控制過程進(jìn)行監(jiān)督；監(jiān)察稽核部監(jiān)督檢查風(fēng)險(xiǎn)控制制度的執(zhí)行情況，負(fù)責(zé)日常的風(fēng)險(xiǎn)控制工作，對(duì)公司各部門風(fēng)險(xiǎn)控制工作進(jìn)行稽核和檢查；各業(yè)務(wù)部門和業(yè)務(wù)崗位則要承擔(dān)與其業(yè)務(wù)相關(guān)的風(fēng)險(xiǎn)控制責(zé)任。公司通過采取定性與定量相結(jié)合的方法，開展全面獨(dú)立并相互制約的內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)控制，從而確保公司及基金在符合有關(guān)法律法規(guī)及基金合同的前提下穩(wěn)健運(yùn)行，基金份額持有人的合法權(quán)益得到保護(hù)。

　　３、內(nèi)部控制制度的內(nèi)容

　　公司嚴(yán)格按照《基金法》及其配套法規(guī)、《證券投資基金管理公司內(nèi)部控制指導(dǎo)意見》等相關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定，按照合法合規(guī)性、全面性、審慎性、適時(shí)性原則，建立健全內(nèi)部控制制度。公司內(nèi)部控制制度由內(nèi)部控制大綱、基本管理制度和部門業(yè)務(wù)規(guī)章等三部分有機(jī)組成。

　　(１)公司內(nèi)部控制大綱是對(duì)公司章程規(guī)定的內(nèi)控原則的細(xì)化和展開，是公司各項(xiàng)基本管理制度的綱要和總攬，內(nèi)部控制大綱對(duì)內(nèi)控目標(biāo)、內(nèi)控原則、控制環(huán)境、內(nèi)控措施等內(nèi)容加以明確。

　　(２)公司基本管理制度包括內(nèi)部控制大綱、風(fēng)險(xiǎn)控制制度、投資管理制度、監(jiān)察稽核制度、基金會(huì)計(jì)核算制度、信息披露制度、信息技術(shù)管理制度、危機(jī)處理制度、人力資源管理制度、資料檔案管理制度等。公司基本管理制度的制定和實(shí)施需事先報(bào)經(jīng)公司董事會(huì)批準(zhǔn)。

　　(３)部門業(yè)務(wù)規(guī)章是在公司基本管理制度的基礎(chǔ)上，對(duì)各部門的主要職責(zé)、崗位設(shè)置、崗位責(zé)任、業(yè)務(wù)流程和操作守則等的具體說明。部門業(yè)務(wù)規(guī)章由公司相關(guān)部門依據(jù)公司章程和基本管理制度，并結(jié)合部門職責(zé)和業(yè)務(wù)運(yùn)作的要求擬定，其制定和實(shí)施需報(bào)經(jīng)公司管理層討論通過并經(jīng)總經(jīng)理批準(zhǔn)。

　　公司的內(nèi)部控制制度會(huì)隨著市場(chǎng)的發(fā)展和金融創(chuàng)新來進(jìn)行相關(guān)調(diào)整。一般而言，當(dāng)市場(chǎng)有變化或主管部門有新的規(guī)章制度時(shí)，相關(guān)制度會(huì)相應(yīng)更改。公司的規(guī)章制度由監(jiān)察稽核部負(fù)責(zé)每年進(jìn)行檢查更新。

　�。�、內(nèi)部控制的措施

　　(１)建立了詳細(xì)、書面化的內(nèi)部控制指引，使內(nèi)部控制制度和各項(xiàng)控制措施能夠得以有效實(shí)施；

　　(２)建立了一套嚴(yán)格的內(nèi)控程序，以保證控制制度建立后能得到有效執(zhí)行。監(jiān)察稽核部定期或不定期地檢查各個(gè)部門的工作流程，以糾正不符合公司規(guī)章制度的情況，對(duì)制度中存在的不適當(dāng)情況，監(jiān)察稽核部有權(quán)提請(qǐng)相關(guān)部門修改。對(duì)控制與監(jiān)督的全過程同時(shí)上報(bào)總經(jīng)理和公司督察長(zhǎng)，以保證經(jīng)營(yíng)管理層合理評(píng)價(jià)內(nèi)部控制的執(zhí)行情況。

　　(３)建立了一套報(bào)告制度。報(bào)告制度能將內(nèi)部控制制度中的實(shí)質(zhì)性不足或控制失效及時(shí)向公司高級(jí)管理層和監(jiān)管部門進(jìn)行報(bào)告。公司的督察長(zhǎng)定期向中國(guó)證監(jiān)會(huì)和公司董事長(zhǎng)出具監(jiān)察稽核報(bào)告，指出近期存在的問題，提出改進(jìn)的方法和時(shí)間。監(jiān)察稽核部總監(jiān)負(fù)責(zé)公司的日常監(jiān)察稽核工作，定期向總經(jīng)理出具工作報(bào)告。