(４)向基金份額持有人違規(guī)承諾收益或者承擔損失；

　　(５)依照法律、行政法規(guī)有關規(guī)定，由中國證監(jiān)會禁止的其他行為。

　　３、基金管理人承諾加強人員管理，強化職業(yè)操守，督促和約束員工遵守國家有關法律法規(guī)及行業(yè)規(guī)范，誠實信用、勤勉盡責，不從事以下活動：

　　(１) 越權或違規(guī)經(jīng)營；

　　(２) 違反法律法規(guī)、基金合同或托管協(xié)議；

　　(３) 故意損害基金份額持有人或本基金合同其他當事人的合法權益；

　　(４) 在向中國證監(jiān)會報送的資料中弄虛作假；

　　(５) 拒絕、干擾、阻撓或嚴重影響中國證監(jiān)會依法監(jiān)督；

　　(６) 玩忽職守、濫用職權；

　　(７) 泄漏在任職期間知悉的有關證券、基金的商業(yè)秘密、尚未依法公開的基金投資內(nèi)容、基金投資計劃等信息；

　　(８) 除按本基金管理人制度進行基金運作投資外，直接或間接進行其他股票投資；

　　(９) 協(xié)助、接受委托或以其他任何形式為其他組織或個人進行證券交易；

　　(１０)違反證券交易所業(yè)務規(guī)則，利用對敲、倒倉等非法手段操縱市場價格，擾亂市場秩序；

　　(１１)貶低同行以提高自己；

　　(１２)在公開信息披露和廣告中故意含有虛假、誤導、欺詐成分；

　　(１３)以不正當手段謀求業(yè)務發(fā)展；

　　(１４)有悖社會公德，損害證券投資基金從業(yè)人員形象；

　　(１５)其他法律、行政法規(guī)禁止的行為。

　�。�、基金經(jīng)理承諾

　　(１)依照有關法律法規(guī)和基金合同的規(guī)定，本著謹慎的原則為基金份額持有人謀取最大利益；

　　(２)不利用職務之便為自己、受雇人或任何第三者謀取利益；

　　(３)不泄露在任職期間知悉的有關證券、基金的商業(yè)秘密，尚未依法公開的基金投資內(nèi)容、基金投資計劃等信息；

　　(４)不協(xié)助、接受委托或以其他任何形式為其他組織或個人進行證券交易。

　　(五)基金管理人的內(nèi)部控制制度

　　１、內(nèi)部控制的原則

　　本基金管理人的內(nèi)部控制遵循以下原則：

　　(１)健全性原則。內(nèi)部控制應當包括公司的各項業(yè)務、各個部門或機構和各級人員，并涵蓋到?jīng)Q策、執(zhí)行、監(jiān)督、反饋等各個環(huán)節(jié)。

　　(２)有效性原則。通過科學的內(nèi)控手段和方法，建立合理的內(nèi)控程序，維護內(nèi)控制度的有效執(zhí)行。

　　(３)獨立性原則。公司各部門和崗位職責保持相對獨立，基金資產(chǎn)、公司自有資產(chǎn)及其他資產(chǎn)的運作應當分離。

　　(４)相互制約原則。公司及各部門在內(nèi)部組織結構和崗位的設置上要權責分明、相互制衡。

　　(５)成本效益原則。公司運用科學化的經(jīng)營管理方法降低運作成本，提高經(jīng)濟效益，以合理的控制成本達到最佳的內(nèi)部控制效果。

　　(６)風險控制與業(yè)務發(fā)展并重原則。公司的發(fā)展必須建立在風險控制制度完善和健全的基礎上，內(nèi)部風險控制應與公司業(yè)務發(fā)展放在同等地位上。

　　２、內(nèi)部控制的體系

　　公司已建立全面有效的內(nèi)部控制體系，覆蓋公司的所有部門和崗位，滲透到各項業(yè)務過程和業(yè)務環(huán)節(jié)中。公司董事會通過風險控制委員會對公司重大業(yè)務活動的合法合規(guī)性進行審核，對公司制度的執(zhí)行情況進行定期檢查，并對各項風險負最終責任；督察長全權負責公司的監(jiān)察稽核工作，對基金運作、內(nèi)部管理、制度執(zhí)行及遵規(guī)守法進行監(jiān)察稽核；公司內(nèi)部的風險管理委員會負責公司風險控制的組織和協(xié)調(diào)，并對整個風險控制過程進行監(jiān)督；監(jiān)察稽核部監(jiān)督檢查風險控制制度的執(zhí)行情況，負責日常的風險控制工作，對公司各部門風險控制工作進行稽核和檢查；各業(yè)務部門和業(yè)務崗位則要承擔與其業(yè)務相關的風險控制責任。公司通過采取定性與定量相結合的方法，開展全面獨立并相互制約的內(nèi)部風險控制，從而確保公司及基金在符合有關法律法規(guī)及基金合同的前提下穩(wěn)健運行，基金份額持有人的合法權益得到保護。

　�。�、內(nèi)部控制制度的內(nèi)容

　　公司嚴格按照《基金法》及其配套法規(guī)、《證券投資基金管理公司內(nèi)部控制指導意見》等相關法律法規(guī)的規(guī)定，按照合法合規(guī)性、全面性、審慎性、適時性原則，建立健全內(nèi)部控制制度。公司內(nèi)部控制制度由內(nèi)部控制大綱、基本管理制度和部門業(yè)務規(guī)章等三部分有機組成。

　　(１)公司內(nèi)部控制大綱是對公司章程規(guī)定的內(nèi)控原則的細化和展開，是公司各項基本管理制度的綱要和總攬，內(nèi)部控制大綱對內(nèi)控目標、內(nèi)控原則、控制環(huán)境、內(nèi)控措施等內(nèi)容加以明確。

　　(２)公司基本管理制度包括內(nèi)部控制大綱、風險控制制度、投資管理制度、監(jiān)察稽核制度、基金會計核算制度、信息披露制度、信息技術管理制度、危機處理制度、人力資源管理制度、資料檔案管理制度等。公司基本管理制度的制定和實施需事先報經(jīng)公司董事會批準。

　　(３)部門業(yè)務規(guī)章是在公司基本管理制度的基礎上，對各部門的主要職責、崗位設置、崗位責任、業(yè)務流程和操作守則等的具體說明。部門業(yè)務規(guī)章由公司相關部門依據(jù)公司章程和基本管理制度，并結合部門職責和業(yè)務運作的要求擬定，其制定和實施需報經(jīng)公司管理層討論通過并經(jīng)總經(jīng)理批準。

　　公司的內(nèi)部控制制度會隨著市場的發(fā)展和金融創(chuàng)新來進行相關調(diào)整。一般而言，當市場有變化或主管部門有新的規(guī)章制度時，相關制度會相應更改。公司的規(guī)章制度由監(jiān)察稽核部負責每年進行檢查更新。

　�。础�內(nèi)部控制的措施

　　(１)建立了詳細、書面化的內(nèi)部控制指引，使內(nèi)部控制制度和各項控制措施能夠得以有效實施；

　　(２)建立了一套嚴格的內(nèi)控程序，以保證控制制度建立后能得到有效執(zhí)行。監(jiān)察稽核部定期或不定期地檢查各個部門的工作流程，以糾正不符合公司規(guī)章制度的情況，對制度中存在的不適當情況，監(jiān)察稽核部有權提請相關部門修改。對控制與監(jiān)督的全過程同時上報總經(jīng)理和公司督察長，以保證經(jīng)營管理層合理評價內(nèi)部控制的執(zhí)行情況。

　　(３)建立了一套報告制度。報告制度能將內(nèi)部控制制度中的實質(zhì)性不足或控制失效及時向公司高級管理層和監(jiān)管部門進行報告。公司的督察長定期向中國證監(jiān)會和公司董事長出具監(jiān)察稽核報告，指出近期存在的問題，提出改進的方法和時間。監(jiān)察稽核部總監(jiān)負責公司的日常監(jiān)察稽核工作，定期向總經(jīng)理出具工作報告。