蔣介石的意見相比杭州的談判有所倒退。周恩來當(dāng)即嚴(yán)正地表示："我不能同意委員長所提出的同盟會的組織原則和紅軍指揮機(jī)關(guān)、邊區(qū)人事安排的意見，這些原則問題事關(guān)重大，我黨要慎重考慮。至于朱德、毛澤東是否‘出洋'，純屬我黨內(nèi)部問題，只能由我黨自行做出決定。"

　　盡管國共兩黨在合作談判上存在很大分歧，但雙方都希望能夠盡快解決分歧，重新攜手合作。從6月8日至6月15日，周恩來除了和蔣介石直接會談，還分別與宋美齡、邵力子、張治中、張沖等人多次會晤，反復(fù)說明中共的立場、態(tài)度，會談、會晤的氣氛還是友好的。宋美齡多次向蔣介石進(jìn)言，要蔣介石充分考慮中共的意見，采取更加靈活的態(tài)度，以達(dá)到雙方禮讓，盡快在原則問題上取得大致相同的意見。6月20日，周恩來離開廬山，返回延安。

　　三

　　1937年7月7日，"盧溝橋事變"突發(fā)，形勢驟緊，舉國上下要求立即全面對日作戰(zhàn)的呼聲直沖牯嶺。7月8日下午，蔣介石收到毛澤東、朱德、周恩來等9人聯(lián)名打來的電報："廬山蔣委員長鈞鑒：日寇進(jìn)攻盧溝橋，實行其武裝奪取華北之已定步驟......紅軍將士愿在委員長領(lǐng)導(dǎo)之下為國家效命，與敵周旋，以達(dá)保地衛(wèi)國之目的。"7月9日，蔣介石收到由彭德懷、林彪、劉伯承、賀龍等代表全體紅軍打來的電報："我全體紅軍愿即改名為國民革命軍，并請授名為抗日前鋒，與日寇決一死戰(zhàn)！"

　　7月14日，周恩來、秦邦憲、林伯渠再次來到廬山，繼續(xù)與國民黨進(jìn)行第四輪談判。

　　當(dāng)晚，邵力子前往"仙巖飯店"看望了周恩來一行，轉(zhuǎn)達(dá)了蔣介石的問候，并說明蔣介石這幾天太忙，準(zhǔn)備發(fā)表重要講話。周恩來將《中國共產(chǎn)黨為公布國共合作宣言》交給邵力子，請他轉(zhuǎn)呈蔣介石。周恩來詳細(xì)說明了中共在《宣言》中的四項保證：一、孫中山先生的三民主義為中國今日之必須，本黨愿為其徹底的實現(xiàn)而奮斗；二、取消一切推翻國民黨政權(quán)的暴動政策及赤化運(yùn)動，停止以暴力沒收地主土地的政策；三、取消現(xiàn)在的蘇維埃政府，實行民權(quán)政治，以期全國政權(quán)之統(tǒng)一；四、取消紅軍名義及番號，改編為國民革命軍，受國民政府軍事委員會之統(tǒng)轄。邵力子贊許地說道："貴黨為了早日促成兩黨的合作抗日，一再做出重大的讓步，其誠可鑒！希望這次談判能夠取得滿意結(jié)果。形勢嚴(yán)峻，刻不容緩哪！"

　　7月17日上午，一身戎裝的蔣介石面對100多名各黨派代表、各界名流正式發(fā)表《抗戰(zhàn)宣言》，鄭重宣布："......我們已快要臨到人為刀俎、我為魚肉的極人世悲慘之境地，我們不能不應(yīng)戰(zhàn)！至于戰(zhàn)爭既開之后，我們只有犧牲到底，抗戰(zhàn)到底，若是彷徨不定，妄想茍安，便會陷民族于萬劫不復(fù)之地；如果放棄尺寸土地和主權(quán)，便是中華民族的千古罪人！......如果戰(zhàn)端一開，那就是地?zé)o分南北，年無分老幼，無論何人，皆有守士抗戰(zhàn)之責(zé)任，皆因抱定犧牲一切之決心！"會場不時響起熱烈的掌聲，四萬萬同胞要求抵御外侮的呼聲終于有了回音！

　　7月17日下午，周恩來、秦邦憲、林伯渠來到"美廬"別墅，與蔣介石、邵力子、張沖舉行國共合作第四輪談判。

　　周恩來在別墅庭園中握著迎上來的蔣介石的手說："蔣先生，你上午發(fā)表的《宣言》很好！表達(dá)了國民政府舉全國人力物力，共同抗戰(zhàn)的意愿和決心。"

　　兩黨代表走進(jìn)"美廬"的會議室，分別坐定。蔣介石興致頗高地說："貴黨關(guān)于國共合作的《宣言》我已看了，很好，我已安排盡快發(fā)表。貴黨既然承認(rèn)三民主義，取消蘇維埃政府，將紅軍改編為國民革命軍，那我們的合作就已經(jīng)沒有什么大的障礙了。"

　　張沖從公文包中取出一份草案念道："根據(jù)國民政府和軍事委員會研究決定，同意將延安部隊改編為國民革命軍，頒布3個師的番號，12個團(tuán)的編制，共計45000人，不設(shè)獨(dú)立指揮機(jī)關(guān)，歸屬西北行營管轄。師、團(tuán)二級設(shè)政訓(xùn)處，直接指揮軍隊，由國民黨方面委派李秉中、丁維汾等人擔(dān)任政訓(xùn)處主任，共產(chǎn)黨方面派人任副主任。另由國民黨方面委派劉伯龍、龔建勛、梁固擔(dān)任3個師的參謀長，具體負(fù)責(zé)軍事行動。"

　　張沖說完，蔣介石、邵力子的目光都看著周恩來等人。周恩來不慌不忙，端起茶杯，吹了吹浮在水面的茶葉，喝了幾口，放回茶幾，才揚(yáng)了揚(yáng)劍眉，看著蔣介石說道："我黨希望在改編紅軍時，能多保留一些數(shù)量，既然國民政府已決定3個師的編制，我們也就同意照此改編。但是，我黨一再聲明，改編后的紅軍指揮權(quán)仍然屬于共產(chǎn)黨，既不能由國民黨直接指揮，也不能由兩黨共同指揮。此外，我們也一再要求，紅軍改編后，要成立獨(dú)立的最高指揮機(jī)構(gòu)，直接由軍委會統(tǒng)轄。至于紅軍改編時，各級干部的配備，那是我黨內(nèi)部的事務(wù)，只能由我黨自行處理。因此，對貴黨提出的委派政訓(xùn)處主任及參謀長，我黨是不能接受的。"